一、项目基本情况

（一）项目概况

1、项目单位基本情况

为认真贯彻市委、市政府关于促进残疾人事业发展的实施意见精神，坚持党政主导、社会参与，国家扶持、市场推动，统筹兼顾、分类指导，立足基层、面向群众;坚持普惠与特惠相结合，保障与服务相匹配，制度与落实相统一，着眼于解决残疾人最关心、最直接、最现实的利益问题，怀化市财政局每年预算安排怀化市残疾人联合会涉及残疾人托养、康复、培训、扶贫等项目的专项资金，以保障各项目的正常开展。

2、项目的实施依据

《残联发〔2018〕6号》、《湘残联字〔2015〕9号》、湘《残教就字〔2021〕5号》、《湘人社函〔2020〕2号》、《湘残联字〔2018〕1号》、《湘财综〔2016〕46号》、《湘残联字〔2015〕17号》、《湘残联字〔2015〕24号》、《怀政办发〔2019〕18号》、《湘残康字〔2021〕4号》、《怀发改社会〔2017〕16号》、《怀发改社会〔2020〕34号》、《湘残宣文基字〔2018〕3号》、《湘政发〔2017〕16号》、《怀政发〔2018〕3号》、《湘财社〔2015〕9号》、《湘残联字〔2018〕25号》、《怀政发〔2018〕3号》、《湘政发〔2017〕16号》、《湘残教就字[2021]14号》、《办字〔2021〕8号》。

3、项目基本性质、用途和主要内容、涉及范围

残疾人康复项目指提供残疾儿童康复救助（市级7岁救助，视力残疾儿童适配，听力儿童助听器适配，市本级为肢体残疾人安装假肢、大腿；2021年度肢体残疾人假肢适配项目:为大约16名持证肢体残疾人进行假肢安装适配并进行相关功能训练。

残疾人创业扶持经费指扶持创业残疾人；

残疾人就业援助月指组织开展第三十一次“全国助残日”暨怀化市“点亮万家灯火”残疾人就业招聘会活动。

残疾人就业、盲人按摩进社区扶持经费包括鹤城区怀康盲人按摩中心、鹤城区神手盲人按摩店、沅陵县华康盲人按摩店；

残疾人运动员训练补贴指2021年怀化市籍残疾人运动员在省训练补助：8名，每人每月500元，一共4.8万元；为落实2021年度怀化市残疾人运动员选拔集训任务，委托麻阳残疾人体育协会对30名残疾人运动员开展田径、游泳、乒乓球、飞镖等为期一个月体育项目集训，共计14.47万元。

残疾人托养康复中心建设项目是经市委常委会、市政府常务会议同意修建的一项民生工程。总投资（概算）7784.2万元，总用地面积14013㎡，总建筑面积25655㎡，床位设计260张。

该项目作为中央投资项目，切实加强了怀化市残疾人托养基础设施建设，有效改善残疾人托养康复服务的基础条件，是全面贯彻《中华人民共和国残疾人保障法》、《残疾人就业条例》《怀化市残疾人事业“十三五”发展规划》等国家和市委市政府对于残疾人事业发展相关政策和规划的主要举措，修建残疾人托养康复中心将有效提升残疾人综合服务水平，促进全市残疾人事业的可持续发展。

怀化市首届残疾人文艺汇演是为隆重庆祝中国共产党建党100周年，丰富活跃我市残疾人精神文化生活，表达残疾人感恩党、热爱祖国的拳拳之心；展现了残疾人积极向上、自强不息的精神风貌。同时，也加强了对我市残疾人艺术人才的良好风尚，共享社会文明成果以及和谐友爱的人文环境。

残疾人文化体育建设经费是指开展残疾人文化周等群众性文化活动，加强特殊艺术人才培养，开展残疾人体育进社区、进家庭。加强残疾人运动员队伍培养、管理、教育和保障，提高残疾人体育竞技水平。

奖励残疾人就业单位是指奖励安置残疾人就业先进单位2家（每家1万元）；奖励残疾人创业能手20名（2000元/名）；

残疾人助学是为残疾学生进行资助。1、资助对象：

①（高中阶段）具有鹤城区户籍，就读于本省执行公办教育收费标准的全日制高中学校的残疾学生或贫困残疾人家庭高中生子女。

②（大学阶段）入学前具有鹤城区户籍的普通高等院校、特殊教育学院的残疾人大学生和贫困残疾人家庭大学生子女。

2、资助标准：

①高中阶段资助：残疾学生每人每年资助700元；贫困残疾人家庭子女每人每年资助500元。

②大学阶段资助：残疾学生一次性资助2000元（专科）

2500元（本科）、3000元（硕士及以上层次）；贫困残疾人家庭子女一次性资助1500元。

残疾人托养服务是指为符合条件的智力、精神、重度肢体残疾人提供居家上门、日间照料及寄宿托养三种模式的托养服务。

无障碍社区改造是指对5个社区进行无障碍改造，辖区内鹤城区残联拟对新街社区、莲花池社区、军民社区、梨园路社区进行社区无障碍改造，并创建无障碍示范乡村贺家田村。

残疾人培训经费是指为切实做好“十四五”残疾人乡村人才培育工作，促进各类残疾人人才投身乡村建设，培养造就一批能够引领一方、带动一片的残疾人人才，助力加快推进乡村振兴工作，共培训80人。

脑瘫儿童康复项目:通过政府采购合同约定“脑瘫儿童抢救性康复救助项目”价格为32.9万元。实施时间为2019年3月至2020年12月，我单位于2021年1月28日组织验收，33名脑瘫儿童在市五医院进行了为期2年康复训练和治疗，在培训儿童康复服务有效率达90%以上，家长满意度达90%以上。

（二）项目绩效目标

1、项目绩效总目标和阶段性目标

根据中残联、省残联的安排部署，结合本市实际，开展好各类残疾人服务项目，改善我市残疾人工作和残疾人生产、生活状况，提升我市残疾人的获得感和满足感，使我市残疾人事业上一个新台阶。

2、预期主要的生态、社会和经济效益

（1）经济效益

加强对已有扶贫培训就业基地建设、扶贫项目的管理和完善，充分发挥示范基地效能，增强辐射带动能力，使之成为农村残疾人脱贫致富的有效平台，改善了残疾人的生活条件，扶持发展生产，增加了家庭及个人收入:实用技术培训、职业技能培训、岗位技能提升培训，有效地提升了部分残疾人的文化素质和劳动技能，增加残疾人就业技能，进一步拓宽残疾人就业渠道，为进一步促进全市农村残疾人产业结构调整，帮助农村残疾人及家属增加收入，脱贫致富，改善生活水平，取得了显著的成效。

（2）社会效益

项目的实施，在改善残疾人生活状况、维护社会稳定、促进社会和谐发展等方面具有良好的社会效益:对考入大、中专的贫困残疾学生及贫困残疾人子女给予一次性资助，为残疾学生和贫困残疾人子女顺利进入高校学习提供了帮助，防止贫困代际传递;对残疾人进行技能培训，提高残疾人的技能和素质，为残疾人就业创造条件，增强残疾人自我生存能力，促进社会和谐稳定发展;残疾人康复项目使大部分残疾人在康复训练和辅具免费配发中部分恢复了生活自理和劳动能力，提高了生活质量，增强生活信心:加强残疾人事业新闻宣传组织建设，广泛动员社会各方面的力量，组织开展系列主题宣传活动和多种形式的志愿助残活动，提高全社会助残意识，促进残疾人事业发展:加强托养机构建设，改善服务条件和其他托养工作，使更多的智力、精神和重度残疾人得到托养机构服务，减轻了残疾人家庭负担，帮助其提升生活参与能力，提高了生活质量。

二、绩效评价工作情况

1.前期准备:组织分管领导、涉及项目支出的科室负责

人、财务等相关人员，学习《怀化市财政局关于开展2021年度部门整体支出专项资金绩效自评工作的通知》（怀财绩〔2022〕51号）文件的要求，制定评价方案。

2.组织实施:各项目负责科室按(怀财绩〔2022〕51号)

文件的要求，做出财政项目支出绩效自评报告;由分管领导、

涉及项目支出的项目负责人、财务组成联合小组，对绩效自评报告进行讨论修改。

3.分析评价:分析被评价科室的财政项目支出绩效报告，结合现场抽查，从项目投入、项目过程管理、项目产出、项目效果效益等方面找出项目实施存在的问题，并提出相应的建议;为进一步完善怀化市残疾人联合会专项资金的决策与管理制度、改进项目管理工作，更好地发挥财政资金在促进市级残疾人专项资金项目发展中的引导作用提供参考。

三、绩效评价指标分析情况

（一）项目资金情况分析

1、项目资金到位情况分析

项目预算资金1102.80万元，实际到位1102.80万元，到位率100%。

2、项目资金使用情况分析

项目资金一般都需要与上级资金配套一起实施，在上级资金到位前，我们就做好了资金使用准备，所以上级资金一到位，我们就马上组织实施，将资金发放到残疾人手中，或者是为残疾人提供康复救助等。

3、项目资金管理情况分析

项目资金都严格按照财政部门批复的预算使用，在使用过程中明确了每项资金用途和使用标准，都有具体的实施方案，做到专款专用。

（二）项目实施情况分析

1、项目组织情况分析

项目资金预算数1102.80万元，其中残疾人康复32.9万元是需要拨付给康复医院的，康复医院是招投标确认的，实施完成后由单位组织验收；残疾人运动员训练补贴、按比例安排残疾人就业奖励金、奖励残疾人就业单位等项目资金都是通过银行转账直接拨付给残疾人或残疾人家属的；残疾人托养康复中心建设项目经严格招投标确定各项实施单位。

2、项目管理情况分析

该项目中的每个分项目都有详细的实施方案，实施方案里面有明确的补助标准和申请条件，每个项目都有专人负责管理，分工明确。

（三）项目绩效情况分析

1、项目经济性分析

（1）项目成本（预算）控制情况

该项目资金严格按相关文件标准实施，对于超标准的一律不得开支，有效的控制了项目成本。

（2）项目成本（预算）节约情况

该项目成本都是按相关文件标准实施的，一般都是直接发放到受益人卡中，没有其他额外成本。

2、项目的效率性分析

（1）项目的实施进度

除怀化市残疾人托养康复中心建设项目，其他项目于当年度内完成。

（2）项目完成质量

项目完成后，经验收合格，且产生一定的效益。

3、项目的效益性分析

（1）项目预期目标完成程度

该项目除了怀化市残疾人托养康复中心建设项目外，其他项目年底前都很好地完成预期目标。

（2）项目实施对经济和社会的影响

项目实施减轻了残疾人家庭负担，特别是为残疾儿童提供康复救助服务，不仅使残疾儿童得到康复，有效地解决了部分残疾儿童因经济困难延误治疗的情况，使残疾儿童康复后尽早回归正常，减轻了家庭和社会负担，得到受救助家庭的一致好评。

四、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）

该项目实施条件成熟，预期目标明确，资金充裕，年底较好的完成了预期目标，得到了受益对象的一致好评，所以经过评价小组成员评价后结果为优秀。

五、绩效评价结果应用建议（以后年度预算安排、评价结果公开等）

专项资金绩效评价结果和全过程，作为以后年度本专项资金预算安排的参考依据；专项资金实行相关的制度和办法、绩效评价的全过程公开。

六、主要经验及做法、存在的问题和建议

存在的问题和建议: 该项目资金需要上级资金配套，但上级资金每年下达时间比较晚，下达金额不确定，导致项目一般需到下半年才能实施，资金使用进度比较慢。建议上级部门在当年就要明确下一年的工作任务，在预算批复后，尽快将资金下拨付各项目实施单位。

七、其他需要说明的问题

      无

附件1、专项资金绩效评价共性指标表

附件2、专项资金绩效目标自评表